CONDUSEF y Unidad Especializada
- Registro de consultas, reclamaciones, aclaraciones y quejas, con sus plazos.
- Envíos REUNE y REDECO programados y alerta de vencimiento de la credencial.
- Chat de atención al socio con encuesta de satisfacción.
Cumplimiento regulatorio
Cumplir como parte de la operación, no como trabajo extra.
SICAPpro está hecho para la regulación mexicana del ahorro y crédito popular, no adaptado de un banco. Nombramos cada norma, cada reporte y cada plazo, y decimos qué hace el sistema con ellos.
Prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo
Cada alta, cada crédito y cada operación pasan por los controles en el momento.
Y la base completa se vuelve a cruzar cada vez que cambian las listas. El Oficial de Cumplimiento trabaja desde un buzón con plazos, no desde una hoja de cálculo.
- Consulta a la Lista de Personas Bloqueadas de la UIF, OFAC, ONU, Unión Europea y personas políticamente expuestas al dar de alta y en cada solicitud.
- Cruce automático de toda la base, incluidos beneficiarios, cada vez que se actualizan las listas, con constancia; bloqueo hasta el dictamen del Oficial cuando hay coincidencia.
- Detección de operaciones relevantes, inusuales y preocupantes, con el tipo de cambio del DOF actualizado a diario para los umbrales en dólares.
- Reportes de 24 horas con avisos de vencimiento y reportes en el formato oficial.
- Matriz de riesgo por socio con puntaje de 0 a 100, recalculada periódicamente, y perfil transaccional.
- Compartimento confidencial: los expedientes de cumplimiento sólo los ve el área de cumplimiento.
- Plataforma Única de Identidad (PUI), sujeta a la Llave MX de cada entidad.
- Coincidencia en listaSocio 011254 · cruce del día · beneficiarioBloqueado
- Operación inusualDepósitos fraccionados · 3 en 5 díasEn análisis
- Reporte de 24 horasVence hoy a las 18:40 6 h
- Matriz de riesgoRecalculada · 12 socios cambiaron de gradoAl día
CNBV, UIF, CONDUSEF, FOCOOP y SAT
Más de 20 reportes regulatorios, desde la operación y la contabilidad.
Las series del SITI de la CNBV con sus formularios, los reportes de PLD a la UIF, REUNE y REDECO, las bases del FOCOOP y la contabilidad electrónica del SAT. El catálogo de cuentas está mapeado a los 636 conceptos del catálogo SITI, de modo que el reporte contable sale de la misma contabilidad que se opera todos los días, y el calendario regulatorio avisa antes de cada vencimiento.
| Reporte | Autoridad | Contenido | Salida |
|---|---|---|---|
| R01 · A-0111 | CNBV · SITI | Información contable (balance) con el catálogo mínimo, generada desde la contabilidad. | TXT · XML · Excel |
| R04 · A-0417, A-0419 y C‑0451 | CNBV · SITI | Cartera de crédito: calificación, movimientos de la estimación preventiva y cartera; versiones pre-NIIF 9 y NIIF 9, conciliadas con la contabilidad. | TXT · XML · Excel |
| R08 · D-0841 | CNBV · SITI | Captación. | TXT · XML · Excel |
| R13 · B-1321 | CNBV · SITI | Estado de resultados. | TXT · XML · Excel |
| R20 | CNBV · SITI | Liquidez. | TXT · XML · Excel |
| R21 | CNBV · SITI | Información para el Fondo de Supervisión Auxiliar y de Protección (FOCOOP). | TXT · XML · Excel |
| PLD/FT | UIF | Operaciones relevantes, inusuales e internas preocupantes, y reportes de 24 horas con aviso de vencimiento. | Formato oficial |
| REUNE y REDECO | CONDUSEF | Consultas, reclamaciones y aclaraciones de la Unidad Especializada; registro de despachos de cobranza. | Envíos programados |
| Bases trimestrales y PERLAS | FOCOOP | Bases trimestrales e indicadores PERLAS de protección, estructura, calidad de activos, rendimientos, liquidez y crecimiento. | Bases e indicadores |
| Contabilidad electrónica, DIOT y CFDI | SAT | Contabilidad electrónica del Anexo 24 (catálogo, balanza, pólizas y auxiliares), DIOT y CFDI 4.0 mediante servicio de timbrado autorizado. | Archivos del SAT |
El sistema genera los reportes y archivos; su envío y su contenido siguen siendo responsabilidad de la entidad. Disposiciones aplicables: CNBV, disposiciones legales de las SOCAP.
| Etapa | Cartera | PD | LGD | Pérdida esp. |
|---|---|---|---|---|
| Etapa 10 a 29 días | 91.2 % | 1.8 % | 45 % | 228,410 |
| Etapa 230 a 89 días | 4.6 % | 22.5 % | 52 % | 167,935 |
| Etapa 390 días o más | 4.2 % | 100 % | 71 % | 925,602 |
| Total | 100 % | 1,321,947 |
Conciliada con contabilidadEfecto inicial 2027
Criterios contables y pérdida esperada
Listo para NIIF 9 y para el régimen de estimaciones de 2027.
Llegue a 2027 con la pérdida esperada calculada por el sistema, no estimada a mano en una hoja de cálculo.
- Clasificación de la cartera en etapas y parámetros de probabilidad de incumplimiento, severidad de la pérdida y exposición por tipo de crédito y etapa.
- Proceso mensual y simulador de escenarios.
- Estimación preventiva regulatoria con las tablas vigentes y las de 2027, conciliada con la contabilidad.
- Cálculo, sobre su propia cartera, del efecto inicial del nuevo régimen, para decidir con datos si se reconoce de inmediato o se difiere.
Marco: los nuevos criterios contables y de calificación de cartera para SOCAP de niveles I a IV entran en vigor el 1 de enero de 2027. El efecto inicial puede reconocerse en una sola exhibición a más tardar el 31 de enero de 2027 o diferirse 24 meses, con reservas al 100 % al 31 de diciembre de 2028; las pruebas de flujos contractuales de la cartera se comunican a la CNBV a más tardar el 26 de febrero de 2027 (DOF 27-dic-2025). Las NIF B-17, C-3, C-9, C-16, C-19, C-20, D-1, D-2 y D-5 también aplican a las SOCAP desde el 1 de enero de 2027 (DOF 26-dic-2025).
Otras autoridades
CONDUSEF, FOCOOP, SAT y manuales, en el mismo sistema.
FOCOOP y PERLAS
- Reporte R21 con la información para el Fondo.
- Indicadores PERLAS: protección, estructura, calidad de activos, rendimientos, liquidez y crecimiento.
- Capitalización, liquidez y riesgo común para el Consejo.
SAT
- Contabilidad electrónica: catálogo, balanza y pólizas.
- DIOT.
- CFDI 4.0 de ingresos, complementos y nómina, mediante servicio de timbrado autorizado.
- Retención de ISR sobre intereses de captación.
Manuales normativos
- 18 tipos de manual: organización, gobierno, control interno, riesgos, crédito, captación, cobranza, PLD, continuidad del negocio, seguridad de la información, UNE, caja, contabilidad, NIIF 9, recursos humanos, NOM-035, banca digital y auditoría interna.
- Control de versiones y generación en PDF.
- Evidencia de cumplimiento ligada a cada manual y tablero de cumplimiento.
Las referencias a la CNBV, la UIF, la CONDUSEF, el FOCOOP, el SAT y el Banco de México describen obligaciones de las entidades. Ninguna de esas autoridades certifica ni avala sistemas de cómputo.
Revisemos su calendario regulatorio.
Le mostramos cómo se verían sus reportes, su buzón de PLD y su pérdida esperada con la configuración de una entidad como la suya.